Planificación patrimonial

Planificación patrimonial y sucesiones

Cuatro documentos cubren a casi todas las familias.

La gente aplaza la planificación patrimonial porque se imagina fideicomisos y estrategia fiscal. Para la gran mayoría de las familias de Texas el núcleo son cuatro documentos, se pueden firmar en una sola reunión, y evitan las situaciones que de verdad hacen daño: un cónyuge que no puede vender un auto, un hijo adulto que no puede hablar con el hospital, un procedimiento sucesorio que cuesta varias veces lo que habría costado planificar.

Qué más suele necesitar un plan

• Autorización HIPAA, para que las personas que designes puedan obtener de verdad la información médica.
• Designación anticipada de tutor, nombrando a quién debería serlo —y a quién no debería serlo nunca— si llegara a hacer falta una tutela.
• Designación de tutor para los hijos menores, que para unos padres con hijos pequeños es el párrafo más importante de todo el expediente.
• Designaciones de beneficiario en las cuentas de jubilación y los seguros de vida, que pasan fuera del testamento y lo anulan en silencio cuando están desactualizadas.
• Escrituras con transferencia al fallecer y cuentas pagaderas al fallecer, usadas con cuidado, porque también pueden desequilibrar un plan cuando nadie mira el conjunto.

Para qué sirve de verdad un plan

Para tres cosas, dicho en corto: para controlar cómo se reparte tu patrimonio en vez de dejárselo a la ley, para comunicar tus deseos con la claridad suficiente para que nadie tenga que adivinar, y para hacer las dos cosas en una forma que cumpla los requisitos de Texas — porque un documento que no los cumple es peor que no tener documento.

Estructuras más allá de los cuatro documentos

• Fideicomisos revocables en vida, por privacidad, por tener bienes en otro estado, o cuando a un beneficiario no le conviene recibir todo de golpe.
• Sociedades de responsabilidad limitada que sostienen bienes de alquiler o del negocio, que separan la responsabilidad y hacen la sucesión bastante más sencilla.
• Sociedades limitadas familiares, que se usan para sostener y transmitir bienes familiares entre generaciones.
• Cotitularidades con derecho de supervivencia, que pasan bienes fuera del procedimiento sucesorio — útiles, y fáciles de hacer mal de una forma que desequilibra el resto del plan.

Elegir un tutor para tus hijos

Nombra a alguien que comparta tus valores y tu forma de criar, no simplemente al pariente más cercano — y pregúntale antes. Nombra un suplente. Y si hay alguien que no debería serlo nunca, dilo por escrito, porque un tribunal que no tiene nada tuyo escuchará a quien se presente.

Cuándo revisar el plan

• Después de casarte o de divorciarte.
• Después de que nazca o de que adoptes un hijo.
• Al comprar o vender un inmueble, o un negocio.
• Después de un fallecimiento en la familia, sobre todo de un albacea, tutor o beneficiario designado.
• Después de mudarte a Texas desde otro estado.

Situaciones que necesitan más que lo básico

Las familias reconstituidas, donde las reglas por defecto de la sucesión intestada de Texas producen resultados que casi nadie pretende. Un hijo o un nieto con discapacidad, donde una herencia directa puede acabar con sus prestaciones y un fideicomiso de necesidades especiales lo protege. Los dueños de un negocio, que necesitan acuerdos de sucesión y de compraventa entre socios. Los bienes en otro estado o en otro país. Y las familias donde una impugnación del testamento es realmente previsible, lo que cambia cómo se redactan los documentos y cómo se documenta la firma.

Revisar lo que ya tienes

Los planes se quedan viejos. Un matrimonio, un divorcio, un fallecimiento, un hijo nuevo, una mudanza a Texas desde otro estado, un negocio vendido o una casa comprada cambian lo que deberían decir los documentos. Trae lo que tengas y te diremos claramente si todavía sirve, en vez de empezar de cero por costumbre.

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